El ratio de tesorería y la solvencia a corto plazo

Una de las cuestiones que más preocupan a las empresas es la contabilidad. Llevar las cuentas al día es fundamental para que un negocio funcione correctamente. Para conseguir este objetivo, es necesario tener en cuenta diversos aspectos, entre ellos el ratio de tesorería.

¿Qué es el ratio de tesorería?

Uno de los aspectos que toda empresa debe controlar es el pago de sus deudas, tanto a corto plazo como a largo plazo. Para un negocio, es importante no solo tener una visión general de las deudas o pagos, sino también analizar la fecha de vencimiento de dichos pagos. Para abordar esta última cuestión, el ratio de tesorería tiene un papel fundamental. Veamos en qué consiste.

El ratio de tesorería permite calcular la capacidad de una empresa para hacer frente a sus deudas a corto plazo con el capital disponible, la posibilidad de convertir inmovilizado en líquido y las deudas a su favor. En terminología contable, el concepto de corto plazo suele hacer referencia al próximo año.Es posible confundir el ratio de tesorería con el ratio de solvencia; la diferencia entre los dos conceptos está en el hecho de que el ratio de tesorería se encarga de medir únicamente la solvencia a corto plazo. 

Ahondando un poco más en el tema, la fórmula del ratio de tesorería es: disponible + realizable /pasivo corriente (siendo el pasivo corriente las deudas y pagos que se deben atender a corto plazo). Visto esto, se entiende que, si esta fórmula ronda el valor del 1, la empresa podrá asegurar su solvencia a corto plazo.

Todo lo que puedes hacer para llevar un mejor control sobre el ratio de tesorería

Considerar elratio de tesorería es esencial para poder hacer frente a todas las deudas o pagos que tiene una empresa con la mayor solvencia posible. Pero, ¿qué puedes hacer para llevar un mejor control del ratio de tesorería?

Todo pasa por la transformación de procesos de tu empresa. Es posible que en la actualidad no estés trabajando con programas de facturación online o que todavía tengas una parte de la información en papel y la otra digitalizada. Pues bien, lo primero que tienes que hacer es buscar la homogeneización hacia lo digital. Disponer de todo el material digitalizado te ayudará a llevar un mayor control de todos los archivos y a evitar traspapelar facturas, albaranes o cualquier orden de cobro o de pago.

Una vez lo tengas todo digitalizado y consigas implantar este modelo a todas las áreas de la empresa, el segundo paso es buscar un buen programa de facturación y contabilidad. Cuando hablamos de un buen programa nos referimos a uno que permita ir un paso más allá y hacer que la información se pueda vincular con calendarios y avisos, de tal manera que puedas ir controlando los pagos más urgentes y el estado de las facturas. Es importante mencionar que implantar la factura electrónica puede ayudarte a mejorar su proceso de cobro, ya que el tiempo de recepción es más corto y es mucho más sencillo llevar el control de su estado.

Como ves, la digitalización de tu empresa te ayudará, entre otras cosas, a llevar un mejor control de tu ratio de tesorería.